深交所持續(xù)完善信披監(jiān)管規(guī)則體系

　　日前，深交所發(fā)布上市公司從事零售相關業(yè)務、上市公司從事快遞服務業(yè)務兩份行業(yè)信息披露指引，修訂變更公司名稱、上市公司與專業(yè)投資機構合作事項兩份信息披露業(yè)務備忘錄。這是深交所不斷完善信息披露制度，夯實多層次資本市場信息披露監(jiān)管規(guī)則體系，切實提升市場運行質量的最新舉措。

　　今年以來，深交所積極應對市場新問題、新情況，堅持以信息披露監(jiān)管為核心，以投資者需求為導向，不斷完善以上市規(guī)則為核心，以規(guī)范運作指引、行業(yè)信息披露指引為主干，以信息披露業(yè)務備忘錄為補充的上市公司監(jiān)管規(guī)則體系，依法主動行使全方位監(jiān)管職能，切實扛起一線監(jiān)管職責，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風險底線，持續(xù)提升市場運行質量，促進深市多層次市場健康發(fā)展。

　　不斷完善信息披露規(guī)則體系

　　自2011年試行行業(yè)監(jiān)管以來，深交所不斷總結行業(yè)運行規(guī)律和風險特征，結合深市公司特點，建立了分別針對新興行業(yè)和市場關注度高的傳統(tǒng)行業(yè)的兩套行業(yè)信息披露指引體系。創(chuàng)業(yè)板出臺了廣播電影電視、藥品生物制品、光伏產業(yè)鏈、節(jié)能環(huán)保服務、互聯(lián)網游戲、互聯(lián)網視頻、電子商務、互聯(lián)網營銷、LED產業(yè)鏈、醫(yī)療器械等十項新興行業(yè)信息披露指引，主板、中小板出臺了畜禽水產養(yǎng)殖、固體礦產資源、房地產、種業(yè)種植業(yè)、工程機械、裝修裝飾、土木工程建筑等七項傳統(tǒng)行業(yè)信息披露指引。

　　本次發(fā)布的零售相關業(yè)務、快遞服務業(yè)務兩項傳統(tǒng)行業(yè)信息披露指引，分別針對零售行業(yè)和快遞服務行業(yè)上市公司的經營特點，從定期報告和臨時報告、財務信息與非財務信息、行業(yè)特征與公司業(yè)務等多維度，對上市公司應當履行的披露義務進行了規(guī)范，著力提高零售及快遞服務行業(yè)信息披露的有效性和針對性。

　　上市公司從事零售相關業(yè)務具有經營業(yè)態(tài)多元、門店分散等特點，針對于此，指引作出明確的信息披露要求。一方面，重點要求上市公司對門店的經營模式、經營業(yè)態(tài)及其變化情況進行披露；另一方面，指引強化公司門店經營情況的披露要求，鼓勵上市公司披露新增門店的名稱、地址、開設時間、合同面積、投資金額、主營商品類別、經營業(yè)態(tài)、經營模式、物業(yè)權屬狀態(tài)等內容。

　　快遞服務行業(yè)目前處于高速增長階段，該行業(yè)的上市公司具有經營模式多樣、受服務運輸網絡影響大和業(yè)務安全運營重要性高等特點。基于此，指引細化了相關的信息披露要求。首先，要求公司每月披露快遞服務業(yè)務營業(yè)收入情況，以便于投資者了解公司發(fā)展狀況；第二，針對加盟和直營模式的差異，要求公司詳細披露重要加盟商的情況；第三，為便于投資者更好地了解公司快遞服務網絡情況，要求公司在年度報告中詳細披露公司各快遞服務網絡節(jié)點、運輸網絡節(jié)點及主要運輸工具情況；第四，要求公司針對快遞行業(yè)特殊風險做好風險提示，特別對安全運營風險明確了具體的提示要求。

　　本次還修訂了兩份信息披露業(yè)務備忘錄。針對近期市場個別公司在主營業(yè)務未變更的情況下涉嫌利用更名炒作的情況，深交所修訂《變更公司名稱備忘錄》，通過完善上市公司變更名稱的程序以進一步規(guī)范更名行為，并完善了備忘錄的具體執(zhí)行要求。同時，為鼓勵上市公司履行社會責任，服務國家脫貧攻堅戰(zhàn)略，深交所修訂了《上市公司與專業(yè)投資機構合作投資備忘錄》，鼓勵上市公司設立或參與市場化運作的貧困地區(qū)產業(yè)投資基金和扶貧公益基金。

　　切實提升市場運行質量

　　為深入推進依法全面從嚴監(jiān)管，切實發(fā)揮好交易所一線監(jiān)管職責，近年來，深交所不斷完善業(yè)務規(guī)則體系建設，構建內容透明、層次清晰、形式統(tǒng)一、適應多層次業(yè)務發(fā)展的業(yè)務規(guī)則體系，夯實一線監(jiān)管制度基礎。截至目前，有效業(yè)務規(guī)則168件，覆蓋不同市場主體、不同業(yè)務類型等各個領域。按照業(yè)務類別區(qū)分，上市公司類69件、會員及交易類60件、固定收益類27件、基金類6件、綜合類6件；按照效力層次分，規(guī)則9件、細則23件、指引53件、其他規(guī)定81件。

　　在上市公司監(jiān)管方面，深交所已逐步形成以上市規(guī)則為核心，以規(guī)范運作指引、行業(yè)信息披露指引為主干，以信息披露業(yè)務備忘錄為補充的上市公司監(jiān)管規(guī)則體系。目前，深交所現(xiàn)行上市公司相關規(guī)則共69件，信息披露業(yè)務備忘錄44份和業(yè)務辦理指南19份。

　　在持續(xù)完善規(guī)則體系的同時，深交所不斷加大規(guī)則執(zhí)行力度，嚴肅處理市場各類違規(guī)行為，不斷提升監(jiān)管針對性和有效性，持續(xù)凈化市場生態(tài)。今年以來，截至10月22日，深交所共作出紀律處分決定書77份，處理違規(guī)類型涉及信息披露違規(guī)、規(guī)范運作違規(guī)、證券交易違規(guī)和其他違規(guī)四大類。39家次上市公司被處分，其中公開譴責15家次(主板7家次、中小板5家次、創(chuàng)業(yè)板3家次)，通報批評24家次(主板9家次、中小板12家次、創(chuàng)業(yè)板3家次)，處分責任人員347人次(公開譴責120人次、通報批評227人次)。

　　深交所有關負責人表示，深交所將繼續(xù)深入學習貫徹黨的十九大和全國金融工作會議精神，按照證監(jiān)會的統(tǒng)一部署，不斷深化依法全面從嚴監(jiān)管，著力提高一線監(jiān)管水平和能力，通過規(guī)則建設和主動引導，督促上市公司持續(xù)提升信息披露的有效性和針對性，強化上市公司信息披露責任意識，維護投資者合法權益，提升市場運行質量，把防范化解系統(tǒng)性風險放在更加突出的位置，更好地服務實體經濟和國家戰(zhàn)略發(fā)展全局。記者王興亮

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